حاسبة ضريبة الدخل حسب الشرائح (لأي بلد)
أدخل دخلك الخاضع للضريبة وشرائح الضريبة في بلدك (أين تبدأ كل شريحة ونسبتها، بأي عملة) لتحصل على ضريبة الدخل ومعدل الضريبة الفعلي ومعدل الضريبة الحدي، مع الضريبة في كل شريحة. تُطبَّق كل نسبة على جزء الدخل الواقع داخل شريحتها فقط. اترك الصفوف غير المستخدمة فارغة. ولترى طريقة عملها أولًا، املأ النموذج بالمثال المحلول: شرائح IRS لعام 2025 لمكلّف أعزب (single filer) في الولايات المتحدة.
لا تستخدم هذه الأداة إلا الشرائح التي تدخلها. لا تشمل الإعفاءات والخصومات والائتمانات الضريبية والضرائب الإضافية والنسب الخاصة (مثل النسب على الأرباح الرأسمالية)، لذا أدخل دخلك بعد الإعفاءات والخصومات.
- ضريبة الدخل · بعملتك
- –
- معدل الضريبة الفعلي (الضريبة ÷ الدخل)
- –
- معدل الضريبة الحدي (نسبة الجزء الأعلى من دخلك)
- –
- الدخل بعد الضريبة · بعملتك
- –
تم التحقق: 5 نوفمبر 2026اجتازت 20 اختبارًاالمصادر: IRS Publication 17, IRS
حدِّد النص أدناه وانسخه
الافتراضات (4)
- الشرائح التي تدخلها هي الشرائح الصحيحة لبلدك وسنتك الضريبية وحالتك عند تقديم الإقرار.
- تُطبَّق كل نسبة فقط على جزء الدخل الذي يزيد على بداية شريحتها حتى بداية الشريحة التالية.
- الدخل الذي تدخله هو بعد الإعفاءات والخصومات؛ لا يُضاف أي ائتمان ضريبي أو ضريبة إضافية أو نسبة خاصة.
- لا تُقرَّب الضريبة في كل شريحة؛ يُقرَّب المجموع إلى منزلتين عشريتين.
عرض طريقة الحساب
- لكل شريحة: الدخل في الشريحة = الأصغر من (الدخل، وبداية الشريحة التالية) − بداية هذه الشريحة، و0 إذا لم يبلغها الدخل.
- الضريبة في الشريحة = الدخل في الشريحة × النسبة ÷ 100. ضريبة الدخل = مجموع الضريبة في كل الشرائح.
- معدل الضريبة الفعلي = ضريبة الدخل ÷ الدخل × 100. معدل الضريبة الحدي = نسبة الشريحة التي تقع فيها آخر وحدة من دخلك.
- النتيجة نفسها التي يعطيها جدول أسعار الضريبة بصيغة "الضريبة الأساسية + النسبة × المبلغ الزائد" (IRS Schedule X: 17,651.00 + 24% من المبلغ الزائد على 103,350).
طريقة الحساب، شريحة بشريحة
| الشريحة | النسبة | الدخل في هذه الشريحة | الضريبة |
|---|---|---|---|
| 0 – 11,925 | 10% | 11,925.00 | 1,192.50 |
| 11,925 – 48,475 | 12% | 36,550.00 | 4,386.00 |
| 48,475 – 103,350 | 22% | 54,875.00 | 12,072.50 |
| 103,350 – 197,300 | 24% | 16,650.00 | 3,996.00 |
| 197,300 – 250,525 | 32% | 0.00 | 0.00 |
| 250,525 – 626,350 | 35% | 0.00 | 0.00 |
| 626,350+ | 37% | 0.00 | 0.00 |
| المجموع | 120,000.00 | 21,647.00 |
مثال محلول
دخل خاضع للضريبة قدره 120,000 دولار على شرائح IRS لعام 2025 لمكلّف أعزب (Publication 17، Schedule X).
| ما تُدخله | |
|---|---|
| الدخل الخاضع للضريبة | 120,000 |
| الشريحة 1: تبدأ من | 0 |
| الشريحة 1: النسبة | 10 % |
| الشريحة 2: تبدأ من | 11,925 |
| الشريحة 2: النسبة | 12 % |
| الشريحة 3: تبدأ من | 48,475 |
| الشريحة 3: النسبة | 22 % |
| الشريحة 4: تبدأ من | 103,350 |
| الشريحة 4: النسبة | 24 % |
| الشريحة 5: تبدأ من | 197,300 |
| الشريحة 5: النسبة | 32 % |
| الشريحة 6: تبدأ من | 250,525 |
| الشريحة 6: النسبة | 35 % |
| الشريحة 7: تبدأ من | 626,350 |
| الشريحة 7: النسبة | 37 % |
| ما تحصل عليه | |
| ضريبة الدخل | 21,647.00 |
| معدل الضريبة الفعلي (الضريبة ÷ الدخل) | 18.04% |
| معدل الضريبة الحدي (نسبة الجزء الأعلى من دخلك) | 24.00% |
| الدخل بعد الضريبة | 98,353.00 |
الضريبة على 120,000 هي 21,647.00، أي بمعدل فعلي قدره 18.04%. يقع الجزء الأعلى من دخلك في الشريحة 4، وتُفرض عليه نسبة 24%.
أسئلة (4)
هل الانتقال إلى شريحة أعلى يعني أن دخلي كله يخضع للنسبة الأعلى؟
لا. لا يخضع للنسبة الأعلى إلا جزء الدخل الواقع داخل الشريحة الأعلى؛ ويبقى الباقي على النسب الأدنى. وتقول IRS: "You pay the higher rate only on the part that's in the new tax bracket" (تدفع النسبة الأعلى فقط على الجزء الواقع في الشريحة الجديدة).
ما الفرق بين معدل الضريبة الفعلي ومعدل الضريبة الحدي؟
المعدل الفعلي هو مجموع ضريبتك مقسومًا على دخلك، أي متوسط النسبة التي تدفعها. المعدل الحدي هو نسبة الجزء الأعلى من دخلك، أي النسبة التي يخضع لها أي دخل إضافي قليل (عند بداية شريحة بالضبط، تخضع الوحدة التالية لنسبة الشريحة التالية).
يعرض جدول بلدي مبلغًا ثابتًا مع نسبة مئوية. ما الأرقام التي أدخلها؟
أدخل فقط أين تبدأ كل شريحة ونسبتها. المبلغ الثابت في مثل هذا الجدول هو ضريبة كل الشرائح التي تحتها، وتجمعها هذه الأداة لك. فمثلًا يعرض IRS Schedule X لعام 2025 17,651.00 + 24% من المبلغ الزائد على 103,350؛ ويعطي جدول الحساب هنا 17,651.00 نفسها للشرائح الثلاث الأولى.
لماذا قد تختلف نتيجتي الأمريكية ببضعة دولارات عن IRS Tax Table؟
للدخل الخاضع للضريبة الأقل من 100,000 دولار، يعمل IRS Tax Table بخطوات من 50 دولارًا، ويأخذ ضريبة منتصف كل خطوة. ومن 100,000 دولار تُستخدم Tax Computation Worksheet، وهي تعطي المبلغ الدقيق نفسه الذي تعرضه هذه الأداة.
المصادر والتحقق
- IRS Publication 17 (2025), Your Federal Income Tax: 2025 Tax Rate Schedules (Schedule X, Single, p. 125) and 2025 Tax Computation Worksheet (Section A, p. 123) · محدَّث من الجهة المختصة حتى 20 يناير 2026
تبقى أرقامك على جهازك ما لم تشاركها.
تعتمد الإجابة فقط على الشرائح التي تدخلها، وليست استشارة ضريبية. قد تختلف الضريبة الفعلية بسبب الإعفاءات والائتمانات الضريبية والضرائب الإضافية والنسب الخاصة وقواعد التقريب (مثلًا يعمل IRS Tax Table في الولايات المتحدة بخطوات من 50 دولارًا للدخل الخاضع للضريبة الأقل من 100,000 دولار). راجع الجدول الرسمي لدى الجهة الضريبية في بلدك. النتائج تقديرات للمعلومات فقط، وليست استشارة مالية أو ضريبية أو قانونية. تحقّق من الأرقام المهمة مع مختص مؤهل قبل التصرف بناءً عليها.